Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Theo Nghi nh 90/2001/N CP ngy 23/11/2001, tiờu chớ xỏc nh
doanh nghip va v nh nh sau: doanh nghip va v nh l c s sn xut
kinh doanh c lp, cú ng ký kinh doanh theo phỏp lut hin hnh, cú vn
ng ký khụng quỏ 10 t ng hoc s lao ng trung bỡnh hng nm khụng quỏ
300 ngi. nc ta doanh nghip va v nh chim t trng khỏ cao, chim
trờn 95% tng s doanh nghip c nc.
1.1.2. c im ca doanh nghip va v nh
Doanh nghip va v nh cú lng vn ng kớ ớt nờn vic thnh lp
tng i d dng v thun li, b mỏy t chc sn sut kinh doanh v qun lý
gn nh, tit kim c chi phớ. Vic hot ng ca doanh nghip khỏ c lp t
ch do cú ớt lao ng, doanh nghip cú th d dng tho thun v tin lng v
iu chnh hot ng sn xut khi cn thit.
Doanh nghip va v nh cú quy mụ nh so vi cỏc doanh nghip ln.
c im ny giỳp cho cỏc doanh nghip va v nh linh hot, d dng thớch
ng vi bin ng ca th trng, cú kh nng tip cn v ỏp ng cỏc nhu cu
nh l tt hn so vi cỏc doanh nghip ln. ng thi cú th nhanh chúng tip
cn cỏc cụng ngh mi hin i nõng cao nng lc cnh tranh cng nh theo
kp nhu cu ca th trng .
Doanh nghip va v nh cú nng lc ti chớnh hn ch, gõy bt li cho
hot ng sn xut kinh doanh. Mun cho quỏ trỡnh sn xut c thun li thỡ
doanh nghip buc phi tin hnh cỏc hot ng tớn dng. Ngun tớn dng ch
yu ca cỏc doanh nghip va v nh l t Ngõn hng v vay trờn th trng ti
chớnh. Tuy nhiờn, do quy mụ nh, thiu ti sn th chp, nng lc ti chớnh cha
cao nờn vic vay vn t ngõn hng cng gp rt nhiu khú khn.
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
5
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Do quy mụ ca doanh nghip nh nờn khụng hp dn c cỏc lao ng
cú trỡnh cao. Vỡ vy nng sut lao ng ti cỏc doanh nghip va v nh
thng thp hn cỏc doanh nghip ln. Nhng mt khỏc, b phn doanh nghip
ny gii quyt cụng n vic lm cho mt s lng ln lao ng nhn ri trong xó
hi, gúp phn gii quyt tỡnh trng tht nghip trong nn kinh t.
Vi nhng c im ni bt ca cỏc doanh nghip va v nh Vit Nam
nh trờn, cng vi mụi trng canh tranh gay gt nh hin nay thỡ vic h tr
phỏt trin doanh nghip va v nh l nhim v ht sc cn thit m bo cho
s phỏt trin lõu di ca nn kinh t.
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
6
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
1.1.3. Vai trũ ca doanh nghip va v nh trong nn kinh t
Doanh nghip va v nh úng mt vai trũ quan trng i vi s phỏt
trin kinh t ca mt t nc, nht l i vi cỏc nc ang phỏt trin nh
nc ta. C th cú th ch ra nhng vai trũ nh sau:
Th nht, doanh nghip va v nh chim s lng ỏp o trong nn
kinh t. Hin ti doanh nghip va v nh chim ti hn 95% tng s doanh
nghip ca c nc (khong hn 240.000 DN), v phõn b tt c mi ngnh
ngh. Hng nm, b phn doanh nghip ny ó to ra khong 45% giỏ tr tng
sn lng cụng nghip, khong 26% GDP ca c nc. Cỏc doanh nghip va
v nh chim u th gn nh tuyt i trong cỏc ngnh ngh th cụng m ngh
truyn thng, hng nụng sn, thu sn cha qua ch bin.
Th hai, doanh nghip va v nh gúp phn gii quyt vic lm cho mt
s lng ln ngi lao ng Vit Nam. i vi mi quc gia trờn th gii,
vn vic lm luụn l mt trong nhng vn c quan tõm nht. c bit
i vi cỏc nc ang phỏt trin, tc tng dõn s cao, i sng nhõn dõn cũn
gp nhiu khú khn thỡ nhu cu vic lm luụn l mt vn bc thit. Theo
thng kờ mi õy, cỏc doanh nghip va v nh Vit Nam ó gii quyt hn
mt phn t vic lm cho cỏc lao ng. Con s ny ó thc s núi lờn vai trũ
quan trng ca cỏc doanh nghip va v nh trong vic thu hỳt lao ng, to
cụng n vic lm gúp phn gii quyt tt sc ộp tht nghip ang ngy cng gia
tng.
Th ba, doanh nghip va v nh gi vai trũ n nh nn kinh t. phn
ln cỏc nn kinh t, cỏc doanh nghip va v nh cũn l nhng nh thu ph cho
cỏc doanh nghip ln. S iu chnh hp ng thu ph tng thi im cho
phộp nn kinh t cú c s n nh. Vỡ th doanh nghip va v nh c vớ
nh nhng thanh gim súc cho nn kinh t
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
7
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Th t, doanh nghip va v nh cú vai trũ quan trng trong vic khai
thỏc ngun ti chớnh ca dõn c trong vựng v s dng ti u ngun lc ti ch
ca cỏc a phng. Nu nh nhng doanh nghip ln thng c t c s
cỏc trung tõm kinh t ca t nc thỡ cỏc doanh nghip va v nh li cú mt
khp cỏc a phng v úng gúp quan trng vao thu ngõn sỏch, vo sn lng
v to cụng n vic lm a phng.
Th nm, doanh nghip va v nh gúp phn to nờn tớnh a dng ca cỏc
ngnh ngh. Vi mt nn kinh t ang phỏt trin nh nc ta, iu ú s khuyn
khớch xut khu cỏc hng th cụng m ngh, thu sn gúp phn tng GDP cho
t nc. Ngoi ra, doanh nghip va v nh thng chuyờn mụn húa vo vic
sn xut mt vi chi tit dựng lp rỏp thnh chi tit hon chnh. iu ny
chng t cỏc doanh nghip va v nh ó to ra nn cụng nghip v dch v ph
tr vụ cựng quan trng.
1.2 Cht lng tớn dng i vi doanh nghip va v nh ca NHTM
1.2.1 Tớn dng ngõn hng i vi doanh nghip va v nh
1.2.1.1 Vn v tm quan trng ca vn i vi doanh nghip va v nh
* Nhu cu v vn ca doanh nghip va v nh
Vn l mt vn m bt c doanh nghip no cng ang phi i mt.
Nhu cu vn m rng sn xut kinh doanh, nõng cao nng lc cnh tranh
trờn th trng v ch ng hi nhp kinh t quc t ang l vn cp thit ca
cỏc doanh nghip, c bit l doanh nghip va v nh. Nu khụng cú vn
nõng cp, thay th mỏy múc thit b, ci tin phng thc kinh doanh, o to
ngun nhõn lc thỡ khụng th nõng cao cht lng sn phm, gim chi phớ v
nõng cao tớnh cnh tranh trờn th trng quyt lit hin nay. Thiu vn sn xut
v m rng sn xut s gõy nh hng xu n s phỏt trin sn xut kinh doanh
ca cỏc doanh nghip va v nh. Do ú cỏc phng thc huy ng vn ca
doanh nghip va v nh cn c a dng hoỏ nhm khai thỏc mi ngun vn
trong nn kinh t.
* Nhng ngun cung vn cho doanh nghip va v nh
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
8
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Trong nn kinh t th trng him cú doanh nghip no ch s dng vn
t cú phc v cho hot ng sn xut kinh doanh. iu ny khụng ch hn
ch kh nng m rng sn xut ca doanh nghip m cũn lm tng giỏ vn ca
doanh nghip ú. Khi s dng vn vay, doanh nghip s li dng c ngun
vn ang r i do nh hng ca chớnh sỏch thu. V mt lý thuyt, mc dự vn
vay co nhiu li th tuy nhiờn khụng phi lỳc no doanh nghip cng vay c
vn v vay bao nhiờu tựy ý. Cỏc doanh nghip va v nh nc ta ang gp
khỏ nhiu kho khn trong vn tip cn vi cỏc ngun vn vay. Cỏc ngun
cung cp vn bao gm:
* Ngun vn t h tr ca Chớnh Ph v cỏc t chc quc t:
Ngun vn ny c hỡnh thnh t qu bo lónh tớn dng cho doanh
nghip va v nh, qu h tr phỏt trin doanh nghip va v nh v s h tr
t cỏc t chc quc t. Tuy nhiờn, khụng phi tõt c mi doanh nghip u nhn
c s h tr ny m ch cú nhng doanh nghip lm n hiu qu, hot ng
trong lnh vc c u ói u t.
Mc dự Chớnh ph ó cú s quan tõm v giỳp nhiu mt dnh cho cỏc
doanh nghip va v nh tuy nhiờn kh nng vay c vn t ngun ny l
tng i kho khn.
* Ngun vn vay trờn th trng t do:
Ngun vn ny do doanh nghip huy ng t gia ỡnh bn bố, ngi thõn
quen, cỏc doanh nghip cú vn nhn ri khỏc. Phng thc huy ng ny cú u
im l khụng ũi hi phi cú th chp, th tc khụng phc tp nhng lói sut
thỡ thng khỏ cao.Vỡ vy ngun vn huy ng t th trng t do ch phự hp
vi nhng doanh nghip ang rt cn vn.
* Ngun vn tớn dng t cỏc Ngõn hng v cỏc t chc ti chớnh khỏc:
õy chớnh l kờnh huy ng vn ch yu ca cỏc doanh nghip va v
nh. Hin nay, c tớnh cú n gn 80% lng vn cung ng cho cỏc doanh
nghip va v nh l t kờnh ngõn hng. Nhng theo mt iu tra mi õy ca
Cc Phỏt trin doanh nghip, ch cú 33% doanh nghip va v nh cú kh nng
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
9
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
tip cn c cỏc ngun vn ca cỏc ngõn hng; 34% khú tip cn v 33%
khụng tip cn c. Ngun vn ny khú tip cn nu cỏc doanh nghip khụng
ỏp ng th tc cp tớn dng ca ngõn hng.
1.2.1.2 Tớn dng ngõn hng i vi doanh nghip va v nh
* Khỏi nim tớn dng ngõn hng:
Trong thc t cuc sng thut ng tớn dng c hiu theo nhiu ngha
khỏc nhau, ngay c trong quan h ti chớnh tựy theo tng bi cnh c th m
thut ng tớn dng cú mt s ni dung riờng. Trong quan h ti chớnh, tớn dng
cú th hiu theo cỏc ngha sau:
+ Xột trờn gúc chuyn dch qu cho vay t ch th thng d tit kim
sang ch th thiu ht tit kim thỡ tớn dng c coi l phng phỏp chuyn
dch qu t ngi cho vay sang ngi i vay
+ Trong quan h ti chớnh c th tớn dng l mt giao dch v ti sn trờn
c s cú hon tr gia hai ch th
+ Tớn dng cũn cú ngha l mt s tin cho vay v cỏc nh ch ti chớnh
cung cp cho khỏch hng thỡ tớn dng c hiu nh sau:
Tớn dng l mt giao dch v tỏi sn ( tin hoc hng húa) gia bờn cho
vay (ngõn hng) v bờn i vay (cỏ nhõn, doanh nghip v cỏc ch th khỏc)
trong ú bờn cho vay chuyn giao ti sn cho bờn i vay s dng trong mt thi
hn nht nh theo tha thun, bờn i vay cú trỏch nhim hon tr v iu kin
vn gc v lói cho bờn cho vay khi n hn thanh toỏn.
* Cỏc hỡnh thc tớn dng ngõn hng:
Cho vay tng ln
Hỡnh thc ny ỏp dng i vi khỏch hng cú nhu cu v ngh vay vn
tng ln, khỏch hng cú nhu cu vay vn khụng thng xuyờn hoc khỏch hng
m ngõn hng xột thy cn thit phi ỏp dng cho vay tng ln giỏm sỏt, kim
tra, qun lý vic s dng vn vay cht ch an ton. Mi ln vay vn khỏch
hng v ngõn hng phi lm cỏc th tc vay vn cn thit v ký hp ng tớn
dng. Mi mt hp ng tớn dng cú th cp tin vay mt hay nhiu ln sao
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
10
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
cho phự hp vi tin v yờu cu s dng vn thc t ca khỏch hng.
Ngõn hng cho vay phi qun lý cht ch doanh s cho vay m bo tng s
tin trờn cỏc giy nhn n do khỏch hng lp khụng vt quỏ s tin ó kớ trong
hp ng tớn dng.
Cho vay theo hn mc tớn dng
Cho vay theo hn mc tớn dng l hỡnh thc ngõn hng cho khỏch hng
vay cn c vo d ỏn, k hoch sn xut kinh doanh tớnh toỏn v tha thun
mt hn mc tớn dng duy trỡ trong thi hn nht nh hoc theo chu kỡ sn xut
kinh doanh. Vic tha thun ny phi c th hin v kớ kt trong hp ng tớn
dng. Khỏch hng c rỳt vn trong phm vi hn mc tớn dng cho phộp cn
c vo nhu cu vn ca phng ỏn sn xut kinh doanh v ch phi xut trỡnh
nhng th tc n gin, to thun li cho doanh nghip. Hỡnh thc tớn dng ny
thng c ỏp dng cho cỏc khỏch hng cú nhu cu vay vn thng xuyờn, sn
xut kinh doanh n nh, cú uy tớn trong quan h kinh doanh vi ngõn hng
Cho vay theo d ỏn u t
Ngõn hng cho khỏch hng vay vn thc hin cỏc d ỏn u t phỏt
trin sn xut kinh doanh, dich v v cỏc d ỏn u t phc v i sng. Hỡnh
thc ny ỏp dng cho cỏc trng hp vay vn trung v di hn
Cho vay hp vn
Theo hỡnh thc ny, mt nhúm cỏc t chc tớn dng cựng cho vay i vi
mt d ỏn hoc phng ỏn vay vn ca khỏch hng, trong ú cú mt t chc tớn
dng lm u mi dn xp phi hp vi cỏc t chc tớn dng khỏc. Cho vay hp
vn thng c ỏp dng i vi cỏc d ỏn cú nhu cu ln, vt quỏ kh nng
ca mt ngõn hng hoc cú phm vi qui mụ rng m mt ngõn hng khú cú th
kim soỏt ni. Hỡnh thc tớn dng ny giỳp cho cỏc ngõn hng gim thiu ri ro,
ng thi b sung kinh nghim, kin thc cho nhau
Cho vay tr gúp
õy l hỡnh thc tớn dng m qua ú ngõn hng cho khỏch hng vay
mua ti sn, hng húa khi khỏch hng khụng tin tr mt lỳc. Khi vay vn,
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
11
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
ngõn hng cho vay v khỏch hng xỏc nh, tha thun s lói tin vay phi tr
cng vi s n gc c chia ra tr n theo nhiu kỡ hn trong thi hn cho
vay. Ti sn mua bng vn vay ch thuc s hu ca bờn vay sau khi h tr
n gc v lói cho ngõn hng. Vi hỡnh thc ny, c vay vn khỏch hng
phi cú phng ỏn tr n gc v lói vay kh thi bng cỏc khon thu nhp cú c
s chc chn, n nh.
Cho vay theo hn mc tớn dng d phũng
Cho vay theo hn mc tớn dng d phũng l vic ngõn hng cho vay cam
kt m bo sn sng cho khỏch hng vay vn trong phm vi hn mc tớn dng
nht nh u t cho d ỏn. Theo hỡnh thc ny, cn c vo nhu cu ca
khỏch hng, ngõn hng v khỏch hng tha thun trong hp ng tớn dng : hn
mc tớn dng d phũng. Trong thi gian hiu lc ca hp ng, nu khỏch hng
khụng s dng hoc khụng s dng ht hn mc, khỏch hng phi tr phớ cam
kt theo tha thun. Khi khỏch hng vay chớnh thc, phn vn vay c tớnh
theo lói sut tin vay hin hnh
Cho vay thụng qua nghip v phỏt hnh v s dng th
Vi hỡnh thc ny, ngõn hng cho phộp khỏch hng trong phm vi hn
mc thanh toỏn tin mua hng húa, dch v ti cỏc c s bỏn hng cú chp
nhn thanh toỏn th hay rỳt tin mt ti cỏc mỏy rỳt tin t ng. Hỡnh thc tớn
dng ny em li cho khỏch hng tớnh t ch cao v tit kim thi gian.
Ngoi cỏc hỡnh thc tớn dng k trờn, trong tỡnh hỡnh kinh doanh hin
nay tng tớnh cnh tranh trờn th trng, thu hỳt c nhiu khỏch hng cỏc
ngõn hng cũn cú th ỏp dng nhiu hỡnh thc cho vay khỏc phự hp vi nhu
cu, nguyn vng vay vn ca khỏch hng.
Vai trũ ca tớn dng ngõn hng i vi doanh nghip va v nh
Tớn dng ngõn hng gúp phn m bo cho hot ng ca cỏc doanh
nghip va v nh c liờn tc
Trong nn kinh t th trng ũi hi cỏc doanh nghip luụn cn phi ci
tin
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
12
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
k thut thay i mu mó mt hng, i mi cụng ngh mỏy múc thit b
tn ti ng vng v phỏt trin trong cnh tranh. Trờn thc t khụng mt
doanh nghip no cú th m bo 100% vn cho nhu cu sn xut kinh
doanh. Vn tớn dng ca ngõn hng ó to iu kin cho cỏc doanh nghip u
t xõy dng c bn, mua sm mỏy múc thit b ci tin phng thc kinh doanh.
T ú gúp phn thỳc y to iu kin cho quỏ trỡnh phỏt trin sn xut kinh
doanh c liờn tc.
Tớn dng ngõn hng gúp phn nõng cao hiu qu s dng vn ca
doanh nghip va v nh
Khi s dng vn tớn dng ngõn hng cỏc doanh nghip phi tụn trng hp
ng tớn dng phi m bo hon tr c gc ln lói ỳng hn v phi tụn
trng cỏc iu khon ca hp ng cho dự doanh nghip lm n cú hiu qu hay
khụng. Do ú ũi hi cỏc doanh nghip mun cú vn tớn dng ca ngõn hng
phi cú phng ỏn sn xut kh thi. Khụng ch thu hi vn m cỏc doanh
nghip cũn phi tỡm cỏch s dng vn hiu qu, tng nhanh chúng vũng quay
vn, m bo t sut li nhun phi ln hn lói sut ngõn hng thỡ mi tr c
n v kinh doanh cú lói. Trong quỏ trỡnh cho vay ngõn hng thc hin kim soỏt
trc, trong v sau khi gii ngõn buc doanh nghip phi s dng vn ỳng mc
ớch v hiu qu
Tớn dng ngõn hng gúp phn hỡnh thnh c cu vn ti u cho doanh
nghip va v nh
Trong nn kinh t th trng him doanh nghip no dựng vn t cú
sn xut kinh doanh. Ngun vn vay chớnh l cụng c ũn by doanh nghip
ti u húa hiu qu s dng vn. i vi cỏc doanh nghip va v nh do hn
ch v vn nờn vic s dng vn t cú sn xut l khú khn vỡ vn hn hp
v nu s dng thỡ giỏ vn s cao v sn phm khú c th trng chp nhn.
hiu qu thỡ doanh nghip phi cú mt c cu vn ti u, kt cu hp lớ, nht
l ngun vn t cú v vn vay nhm ti a húa li nhun ti mc giỏ vn bỡnh
quõn r nht
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
13
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
Tớn dng ngõn hng gúp phn tp trung vn sn xut, nõng cao kh
nng cnh tranh ca cỏc doanh nghip va v nh
Cnh tranh l mt quy lut tt yu ca nn kinh t th trng, mun tn ti
v ng vng thỡ ũi hi cỏc doanh nghip phi chin thng trong cnh tranh.
c bit i vi cỏc doanh nghip va v nh, do cú mt s hn ch nht nh,
vic chim lnh u th trong cnh tranh trc cỏc doanh nghip ln trong nc
v nc ngoi l mt vn khú khn. Xu hng hin nay ca cỏc doanh nghip
ny l tng cng liờn doanh, liờn kt tp trung vn u t v m rng sn xut,
trang b k thut hin i tng sc cnh tranh. Tuy nhiờn cú mt lng vn
ln u t cho s phỏt trin trong khi vn t cú li hn hp, kh nng tớch ly
thp thỡ phi mt nhiu nm mi thc hin c. V khi ú c hi u t phỏt
trin khụng cũn na. Nh vy cú th ỏp ng kp thi, cỏc doanh nghip va
v nh ch cú th tỡm n tớn dng ngõn hng. Ch cú tớn dng ngõn hng mi cú
th giỳp doanh nghip thc hin c mc ớch ca mỡnh l m rng phỏt trin
sn xut kinh doanh
1.2.2 Cht lng tớn dng Ngõn hng i vi doanh nghip va v nh
1.2.2.1 Quan nim v cht lng tớn dng i vi doanh nghip va v
nh
Trong hot ng kinh doanh, cỏc ngõn hng thng mi luụn ly cht
lng tớn dng lm tiờu thc quan tõm hng u.Cht lng tớn dng l vic
ngõn hng ỏp ng kp thi v y nhu cu vay vn ca khỏch hng. Cỏc
khon tớn dng ny s c a vo u t i mi trang thit b nhm nõng cao
cht lng hot ng sn xut kinh doanh, a dng hoỏ sn phm tng sc cnh
tranh ca doanh nghip trờn th trng.
Cht lng tớn dng c xem xột trờn cỏc phng din:
-i vi Ngõn hng:
Cht lng tớn dng th hin vic cỏc khon vay phi c hon tr y
, ỳng hn.
-i vi doanh nghip va v nh:
NguyễnThanh Tùng Tài Chính Doanh Nghiệp 47B
14
Không có nhận xét nào:
Đăng nhận xét